Bu makalede excel finansal ve ticari formüller ve işlemlerin nasıl kullanılacağını okuyacaksınız.
Microsoft Excel Nedir?
Microsoft Excel, kullanıcıların verileri düzenlemesine ve analiz etmesine olanak tanıyan bir elektronik tablo programıdır. İlk olarak 1985 yılında piyasaya sürülmüş ve o zamandan beri excel finans alanı da dahil olmak üzere dünyada en yaygın kullanılan yazılım programlarından biri haline gelmiştir. Excel, Word, PowerPoint ve Outlook’u da içeren Microsoft Office program paketinin bir parçasıdır.
Excel, kullanıcıların satır ve sütunlardan oluşan elektronik tablolar oluşturmasına, düzenlemesine ve biçimlendirmesine olanak tanır. Kullanıcılar tek tek hücrelere veri girebilir ve bu veriler daha sonra hesaplamalarda ve formüllerde kullanılabilir. Excel finansçılar da dahil olmak üzere ayrıca, kullanıcıların verilerini görselleştirmelerine ve analiz etmelerine yardımcı olabilecek çizelgeler, grafikler ve pivot tablolar gibi çok çeşitli özellikler içerir.
Excel Finans Alanında Ne İçin Kullanılır?
Excel finansal verileri açık ve net bir şekilde düzenlemelerine, analiz etmelerine ve sunmalarına olanak tanır. Bu yüzden excel finans uzmanları için vazgeçilmez bir araçtır. İşte Excel finansta nasıl kullanılıyor; hemen göz atalım;
Finansal Modelleme
Excel bir işletmenin veya yatırımın performansını analiz etmek için karmaşık finansal modeller oluşturmayı içeren finansal modellemede yaygın olarak kullanılır. Finansal modeller gelir, gider ve nakit akışını tahmin etmenin yanı sıra bir yatırımın potansiyel getirilerini ve risklerini değerlendirmek için de kullanılabilir.
Örneğin, yatırım bankacıları birleşme ve devralmalar üzerinde çalışırken excel finansal modeller oluşturmak için kullanılabilirken, özel sermaye uzmanları potansiyel yatırım fırsatlarının finansal performansını analiz etmek için Excel’i kullanabilir.
Bütçeleme ve Tahmin
Excel ayrıca bütçeleme ve tahmin için de yaygın olarak kullanılır. Finans uzmanları, kuruluşları için bütçeler ve tahminler oluşturmak için Excel’i kullanabilir ve bu da mali durumlarını daha etkili bir şekilde yönetmelerine yardımcı olabilir.
Örneğin, bir kurumsal finans uzmanı kendi departmanı için bir bütçe oluşturmak için Excel kullanabilirken, bir özel sermaye uzmanı potansiyel bir yatırım fırsatı için bir tahmin oluşturmak için Excel kullanabilir.
Veri analizi
Excel finans alanının dışında , kullanıcıların büyük miktarda veriyi hızlı ve kolay bir şekilde manipüle etmesine ve analiz etmesine olanak tanıdığı için veri analizi için de güçlü bir araçtır. Finans uzmanları Excel’i gelir, gider ve nakit akışı gibi finansal verileri analiz etmenin yanı sıra müşteri verileri veya pazar araştırması gibi finansal olmayan verileri analiz etmek için de kullanabilir.
Örneğin, bir yatırım bankacısı, bir şirketin mali tablolarını zaman içinde karşılaştırarak mali performansını analiz etmek için Excel’i kullanabilirken, bir özel sermaye uzmanı, yeni bir ürüne yönelik potansiyel talebi değerlendirmek için pazar araştırması verilerini analiz etmek için Excel’i kullanabilir.
Excel Finansal Raporlama
Excel finans uzmanlarının finansal verileri açık ve net bir şekilde sunmasına olanak tanıdığı için excel finansal raporlama için de yaygın olarak kullanılır. Excel finans alanında da kullanıcıların verilerini etkili bir şekilde görselleştirmelerine ve sunmalarına yardımcı olabilecek çizelgeler, grafikler ve pivot tablolar gibi çok çeşitli özellikler içerir.
Örneğin, bir kurumsal finans uzmanı Excel’i kuruluşunun yönetim kurulu için bir finansal rapor oluşturmak için kullanabilirken, bir yatırım bankacısı Excel’i potansiyel yatırımcılara sunmak üzere bir sunum kitabı oluşturmak için kullanabilir.
Yaygın Mali Analiz Formülleri
Excel finansal analiz yapmanıza yardımcı olabilecek çok çeşitli formüller sunar. Bu, temel matematiksel hesaplamalardan oranlara ve yüzdelere kadar her şeyi içerir.
Aşağıda, Excel finansal analiz yapmak için kullanabileceğiniz yaygın olarak kullanılan bazı finansal formüller yer almaktadır.
- Gelir ve Satış Metriklerinin Hesaplanması
Veri kümenizin satış gelirini ve kar marjlarını hesaplamak için kullanabileceğiniz formüller şunlardır:
- Satış geliri: Bu, ürün ve hizmetlerinizin satışından elde edilen toplam gelir veya gelirdir. Veri kümenizdeki toplam gelir, satış gelirini temsil eder. Aşağıdaki örnekte, 2021 yılındaki satış gelirimiz 1.200.000 $ idi.
- Brüt kâr marjı: Bu, satılan malların maliyeti düşüldükten sonra kalan gelirdir. Bunu hesaplamak için şu formülü izleyin:
Brüt kar marjı = ((Satış geliri – SMM) / Satış geliri) * 100
Örnek verilerimize bakarsanız, B12 hücresindeki formül şöyle görünmelidir:
=((B2-B3)/B2)*100.
- Net Kar Marjı: Tüm giderler (örneğin, işletme giderleri ve vergiler) düşüldükten sonra kalan gelir, herhangi bir şirketin net kar marjıdır. Net kar marjını hesaplamak için aşağıdaki formülü kullanabilirsiniz.
Net Kar Marjı = (Net Kar / Satış Geliri) * 100
Örnek veri setimizle formülün nasıl görünmesi gerektiği aşağıda açıklanmıştır:
- Likiditenin Değerlendirilmesi
Bir şirketin likidite oranı, kısa vadeli finansal yükümlülüklerini karşılama kabiliyetini temsil eder. Bu bilgi genellikle bir şirketin cari yükümlülüklerini karşılamak için yeterli likit varlığa sahip olup olmadığını belirlemek için kullanılır.
Bunlar, Excel finansal analiz yapmak için kullanılan yaygın likidite oranları formüllerinden bazılarıdır:
- Cari Oran: Bu oran formülü, bir şirketin kısa vadeli likiditesini hesaplayarak finansal istikrarını değerlendirmeye yardımcı olur. Formülü kullanabilirsiniz:
Cari Oran = Dönen Varlıklar / Dönen Yükümlülükler
Veri setimizde, bunu başarmak için B7’deki değeri B8’e böleceğiz ve bu bölüm için hesaplamalarımızı temsil eden bir görüntüyü aşağıya ekledik.
- Hızlı Oran: Envanterinizi dönen varlıkların dışında tutmak isterseniz (kısa vadede nakde dönüştürmek zor olabileceğinden), aşağıdaki hızlı oran formülünü kullanabilirsiniz:
Hızlı Oran = (Dönen Varlıklar – Envanter) / Dönen Yükümlülükler
Örneğimizde, hızlı oranı elde etmek için şu formülü kullanacağız:
=(B7-B10)/B8
- Karlılık ölçümü
Kârlılık oranları, şirketinizin giderlerinden ve yatırımlarından ne kadar iyi gelir elde edebildiğini ölçmek için değerli araçlardır. Bunları, şirketinizin kaynaklarını ne kadar verimli ve etkin kullandığını görmek için kullanabilirsiniz.
İşte Excel ile oluşturabileceğiniz bazı yaygın kârlılık oranları:
- Varlık Getirisi (ROA): Bu, şirketinizin varlıklarından kâr elde etme kabiliyetidir. Bunu hesaplamak için kullanabileceğiniz formül şudur:
ROA = (Net Gelir / Toplam Varlıklar) * 100
Daha önce hesaplandığı gibi, veri setimizin net geliri ve toplam varlıkları sırasıyla 255.000 $ ve 850.000 $’dır. Dolayısıyla, ROA’yı hesaplamak için şu formülü kullanacağız:
=(B13/B7)*100
- Özkaynak Getirisi (ROE): Adından da anlaşılacağı gibi, bu oran şirketinizin kazanç elde etmek için özkaynaklarını ne kadar iyi kullandığını temsil eder. Bunu hesaplamak için aşağıdaki formülü kullanın:
ROE = (Net Gelir / Özkaynaklar) * 100
Örnek verilerimiz için bu metriği hesaplamak üzere, Excel sayfamızda aşağıda gösterildiği gibi “(B13 / B9) * 100” değerini kullanacağız:
- Yatırım ve Değerlemenin Değerlendirilmesi
Yatırım ve değerleme ölçütleri şirket ve hissedarlar için çok önemlidir. Şirketinizin genel finansal sağlığı hakkında bir fikir verirler.
Bazı yaygın yatırım ve değerleme oranlarını ve bunların Microsoft Excel kullanılarak nasıl hesaplanacağını inceleyelim.
- Fiyat-Kazanç Oranı: Bu formül (yatırımcılar tarafından yaygın olarak kullanılır) bir şirketin hisse senedi fiyatını hisse başına kazanç (EPS) ile karşılaştırır.
F/K Oranı = Hisse Senedi Fiyatı / Hisse Başına Kazanç (EPS)
- Fiyat-Defter Oranı: P/B oranı, bir şirketin hisse senedi fiyatını hisse başına defter değeriyle karşılaştırır. Genellikle bir hisse senedinin aşırı değerli mi yoksa düşük değerli mi olduğunu kontrol etmek için kullanılır.
P/B Oranı = Hisse Senedi Fiyatı / (Özkaynak / Çıkarılmış Hisse Senedi Sayısı)
Bu metrikler hesaplandıktan sonra veri setimiz şu şekilde görünür:
Şablon
Excel ingilizce şablonlar indirmek isterseniz aşağıdaki siteyi inceleyebilirsiniz.
Excel Finansal formüller
| Sıra | Formül | Açıklama |
| 1 | AMORDEGRC (Amortisman Değeri, Oranla) | Bir iş yerinde, bir makinenin belirli bir yıl için amortisman değerini hesaplamak istiyorsunuz. AMORDEGRC fonksiyonunu kullanarak, makinenin bu yıl için amortisman değerini hesaplayabilirsiniz. |
| 2 | DEĞERVADE (PRICEMAT) | Bir şirket, vadesine kadar tahvilin değerini hesaplamak istiyor. DEĞERVADE fonksiyonunu kullanarak, tahvilin vade sonundaki değerini hesaplayabilirsiniz. |
| 3 | ETKİN (EFFECT) | Bir şirket, yıllık faiz oranını belirli bir periyod için etkin faiz oranına dönüştürmek istiyor. ETKİN fonksiyonunu kullanarak, yıllık faiz oranını etkin faiz oranına dönüştürebilirsiniz. |
| 4 | FAİZ_ORANI (RATE) | Bir öğrenci, kredi geri ödeme planını oluşturmak istiyor. RATE fonksiyonunu kullanarak, kredi faiz oranını hesaplayabilirsiniz. |
| 5 | FAİZORANI (INTRATE) | Bir yatırımcı, bir yatırımın iç faiz oranını hesaplamak istiyor. FAİZORANI fonksiyonunu kullanarak, yatırımın faiz oranını hesaplayabilirsiniz. |
| 6 | FAİZTUTARI (IPMT) | Bir öğrenci, kredi ödemeleri sırasında ödenecek faiz miktarını hesaplamak istiyor. FAİZTUTARI fonksiyonunu kullanarak, her ödeme dönemi için faiz miktarını hesaplayabilirsiniz. |
| 7 | GDPROGRAM (GDPROGRAM) | Bir şirket, bir yatırımın finansal performansını değerlendirmek istiyor. GDPROGRAM fonksiyonunu kullanarak, yatırımın performansını analiz edebilirsiniz. |
| 8 | GERÇEKFAİZ (ACCRINT) | Bir yatırımcı, bir tahvilin gerçek faiz ödemelerini hesaplamak istiyor. GERÇEKFAİZ fonksiyonunu kullanarak, tahvilin faiz ödemelerini hesaplayabilirsiniz. |
| 9 | GERÇEKFAİZV (ACCRINTM) | Bir şirket, bir tahvilin belirli bir tarih aralığındaki gerçek faiz ödemelerini hesaplamak istiyor. GERÇEKFAİZV fonksiyonunu kullanarak, bu faiz ödemelerini hesaplayabilirsiniz. |
| 10 | GETİRİ (RECEIVED) | Bir yatırımcı, belirli bir yatırımın getirisini hesaplamak istiyor. GETİRİ fonksiyonunu kullanarak, yatırımın getirisini hesaplayabilirsiniz. |
| 11 | HTAHEŞ (TBILLEQ) | Bir yatırımcı, bir hazine bonosunun eşdeğer yıllık getirisini hesaplamak istiyor. HTAHEŞ fonksiyonunu kullanarak, bononun getirisini hesaplayabilirsiniz. |
| 12 | AMORLINC (Amortisman Değeri, Lineer) | Bir şirket yeni bir bilgisayar satın aldı ve bilgisayarın her yıl eşit olarak amortize edilmesini planlıyor. AMORLINC fonksiyonunu kullanarak, bilgisayarın her yıl için amortismanını hesaplayabilirsiniz. |
| 13 | HTAHÖDEME (TBILLYIELD) | Bir yatırımcı, bir hazine bonosunun yıllık getirisini hesaplamak istiyor. HTAHÖDEME fonksiyonunu kullanarak, bononun getirisini hesaplayabilirsiniz. |
| 14 | ISPMT (ISPMT) | Bir şirket, belirli bir yıl için yatırımın iç faizi ödemelerini hesaplamak istiyor. ISPMT fonksiyonunu kullanarak, bu ödemeleri hesaplayabilirsiniz. |
| 15 | İNDİRİM (DISC) | Bir yatırımcı, bir tahvilin iskonto değerini hesaplamak istiyor. İNDİRİM fonksiyonunu kullanarak, tahvilin iskonto değerini hesaplayabilirsiniz. |
| 16 | KUPONGÜN (COUPDAYS) | Bir tahvilin kupon ödeme günlerinin sayısını hesaplamak istiyorsunuz. KUPONGÜN fonksiyonunu kullanarak, tahvilin kupon ödeme günlerini hesaplayabilirsiniz. |
| 17 | KUPONGÜNBD (COUPDAYBS) | Bir tahvilin kupon ödeme gününden itibaren geçen gün sayısını hesaplamak istiyorsunuz. KUPONGÜNBD fonksiyonunu kullanarak, bu gün sayısını hesaplayabilirsiniz. |
| 18 | KUPONGÜNDSK (COUPDAYSNC) | Bir tahvilin kupon ödeme günlerine kalan gün sayısını hesaplamak istiyorsunuz. KUPONGÜNDSK fonksiyonunu kullanarak, bu gün sayısını hesaplayabilirsiniz. |
| 19 | KUPONGÜNÖKT (COUPPCD) | Bir tahvilin son kupon ödeme gününden itibaren geçen gün sayısını hesaplamak istiyorsunuz. KUPONGÜNÖKT fonksiyonunu kullanarak, bu gün sayısını hesaplayabilirsiniz. |
| 20 | KUPONGÜNSKT (COUPNCD) | Bir tahvilin bir sonraki kupon ödeme gününe kalan gün sayısını hesaplamak istiyorsunuz. KUPONGÜNSKT fonksiyonunu kullanarak, bu gün sayısını hesaplayabilirsiniz. |
| 21 | KUPONSAYI (COUPNUM) | Bir tahvilin toplam kupon ödeme sayısını hesaplamak istiyorsunuz. KUPONSAYI fonksiyonunu kullanarak, bu sayıyı hesaplayabilirsiniz. |
| 22 | LİRAKES (DOLLARFR) | Bir yatırımcı, bir tahvilin faiz oranını Amerikan doları cinsinden hesaplamak istiyor. LİRAKES fonksiyonunu kullanarak, faiz oranını dönüştürebilirsiniz. |
| 23 | ANA_PARA_ÖDEMESİ (PPMT) | Bir öğrenci kredi almak istiyor ve aylık ana para ödemelerini hesaplamak istiyor. PPMT fonksiyonunu kullanarak, kredi süresi boyunca her ay ne kadar ana para ödeyeceğini hesaplayabilirsiniz. |
| 24 | LİRAON (DOLLARDE) | Bir tahvilin Amerikan doları cinsinden faiz oranını hesaplamak istiyorsunuz. LİRAON fonksiyonunu kullanarak, faiz oranını dönüştürebilirsiniz. |
| 25 | MSÜRE (MDURATION) | Bir yatırımcı olarak, bir tahvilin modifiye süresini hesaplayabilirsiniz. |
| 26 | AZALANBAKİYE (DB) | Bir işletme, bir araç için yıllık azalan bakiyeli amortisman hesaplamak istiyor. DB fonksiyonunu kullanarak, araç için her yıl amortismanı hesaplayabilirsiniz. |
| 27 | ÇİFTAZALANBAKİYE (DDB) | Bir şirket, bir yazılımın amortismanını çift azalan bakiyeli yöntemi ile hesaplamak istiyor. ÇİFTAZALANBAKİYE fonksiyonunu kullanarak, yazılımın yıllık amortismanını hesaplayabilirsiniz. |
| 28 | D_İÇ_VERİM_ORANI (MIRR) | Bir yatırım projesinin iç verim oranını (MIRR) hesaplamak istiyorsunuz. Bu fonksiyonla, projenizin gelecekteki nakit akışlarının verim oranını hesaplayabilirsiniz. |
| 29 | DA (SLN) | Bir şirket, ofis mobilyalarının yıllık amortismanını hesaplamak istiyor. SLN fonksiyonunu kullanarak, her yıl eşit miktarda amortismanı hesaplayabilirsiniz. |
| 30 | DEĞER (PRICE) | Bir yatırımcısınız ve bir tahvilin mevcut piyasa değerini hesaplamak istiyorsunuz. PRICE fonksiyonunu kullanarak, tahvilin değerini hesaplayabilirsiniz. |
| 31 | DEĞERİND (PRICEDISC) | Bir yatırımcı, iskonto edilmiş bir tahvilin değerini hesaplamak istiyor. DEĞERİND fonksiyonunu kullanarak, tahvilin iskonto değerini hesaplayabilirsiniz. |
Excel’de Ticari hesap işlemleri
Excel Finans Alanında Neden Bu Kadar Önemli?
Excel, finans uzmanları için vazgeçilmez bir araçtır çünkü daha verimli ve etkili çalışmalarını sağlar. İşte Excel’in finans alanında bu kadar önemli olmasının bazı temel nedenleri:
Verimlilik
Excel, aksi takdirde manuel olarak yapılacak birçok görevi otomatikleştirerek finans uzmanlarının daha verimli çalışmasına olanak tanır. Örneğin, Excel karmaşık finansal modelleri hızlı bir şekilde hesaplamak veya finansal verileri sunmak için çizelgeler ve grafikler oluşturmak için kullanılabilir.
Doğruluk
Excel finans alanında da önemlidir çünkü finans profesyonellerinin yüksek doğrulukla çalışmasına olanak tanır. Excel’in yerleşik formülleri ve işlevleri sayesinde finans uzmanları karmaşık hesaplamaları kolaylıkla yapabilir ve verilerinin doğru ve güvenilir olmasını sağlayabilir.
Esneklik
Excel finans profesyonellerinin özel ihtiyaçlarını karşılamak üzere özelleştirilebilen son derece esnek bir araçtır. Kullanıcılar kendi özel işlevlerini, makrolarını ve şablonlarını oluşturabilir, bu da işlerini kolaylaştırmaya ve zamandan tasarruf etmeye yardımcı olabilir.
İşbirliği
Excel finans uzmanları arasında kolay işbirliği sağlar. Birden fazla kullanıcı aynı anda aynı hesap tablosu üzerinde çalışabilir ve değişiklikler otomatik olarak kaydedilir ve gerçek zamanlı olarak güncellenir. Bu, finans ekiplerinin birlikte çalışmasını ve bilgi paylaşmasını kolaylaştırır.
Özet olarak
Microsoft Excel finans profesyonelleri için gerekli olan güçlü bir araçtır. Kullanıcıların finansal verileri düzenlemesine ve analiz etmesine, karmaşık finansal modeller oluşturmasına ve finansal bilgileri açık ve net bir şekilde sunmasına olanak tanır. Excel, verimli, doğru, esnek olduğu ve kolay işbirliğine olanak tanıdığı için finans alanında yaygın olarak kullanılmaktadır. Excel’in birçok özelliği ve kabiliyeti sayesinde finans uzmanları daha verimli çalışabilir ve daha bilinçli kararlar alabilir.
Excel finansal analist olmak için hangi excel başlıklarını takip etmeliyim sorusunun cevabını arıyorsanız hazırladığım kılavuzu indirebilirsiniz.
Bu yazılar da ilgini çekebilir;
Excel Etopla Formülü ve Çoketopla Formülü Kullanımı [1 şablon içerir]
Excel’de Yerinekoy Formülü ve Değiştir Formülü işe Metin Değiştirmenin 2 Farklı Yolu
Excel Tarih ve Zaman Formülleri [21 Formül 1 şablon içerir]
Excel Dashboard Raporlama Örnekleri [13 şablon içerir]
2008’den beri pazarlama dalında çalışıyorum. 2014’ten beri markamuduru.com’da yazıyorum. İnanıyorum ki markalaşma adına ülkemizde inanılmaz bir potansiyel var ve markalaşmak ülkemizi fersah fersah ileri götürecek. Kendini yetiştirmiş marka müdürlerine de bu yüzden çokça ihtiyaç var. Ben de öğrendiklerimi, araştırdıklarımı, bildiklerimi burada paylaşıyorum. Daha fazla bilgi için Hakkımda sayfasını inceleyebilirsiniz.